Anda akan belajar membuat anggaran tahunan pada spreadsheet Excel yang sensitif terhadap banyak potongan pajak penghasilan Jadwal A, serta Jadwal C untuk bisnis kecil (yang berlaku hari ini untuk banyak orang). Contoh yang disertakan dirancang terutama untuk pasangan yang setengah pensiun, keduanya bekerja; dengan demikian termasuk akun untuk warga negara yang lebih muda dan lebih tua yang berkaitan dengan inklusi dan pengurangan mereka pada 1040 tahunan dan pengembalian pajak negara bagian. Jika Anda mengikuti langkah-langkah di bawah ini untuk menyiapkan anggaran Anda, Anda dapat mengubah input tergantung pada kebutuhan Anda, dan membuat rencana yang sesuai dengan kasus spesifik Anda.
Langkah
Langkah 1. Buka Excel
Klik dua kali X hijau di dok, atau buka folder Aplikasi dan kemudian folder Microsoft Office, sebelum mengklik Excel.
Langkah 2. Buka Buku Kerja Baru
Beri judul lembar kerja paling atas dan paling kiri, "Aktual".
Langkah 3. Ke dalam sel B1, ketik tanggal 31/01/16, atau tahun berjalan jika selain 2015
Langkah 4. Pilih rentang sel B1:M1
Lakukan Edit > Fill > Series Rows Date > Month > Step_Value 1 > OK
Langkah 5. Pilih kolom B:N, klik kanan, dan tekan "Format Cells"
Pilih opsi "Kustom" di bawah tab Nomor. Pilih $#, ##0.00;-$#, ##0.00 dengan lebar kolom 1.
Langkah 6. Pilih rentang B1:N1, klik kanan, dan tekan "Format Cells
". Pilih opsi "Kustom" di bawah tab Angka. Pilih mmmm.
Langkah 7. Masukkan di sel N1 label Tahun-ke-Tanggal
Langkah 8. Masukkan rumus di sel N4, =sum(B4:M4)
Kemudian Edit > Salin rumus dan Edit > Tempel ke rentang sel N4:N110.
Langkah 9. Masukkan label berikut ke sel A1:A110
Mereka harus mencakup semua item anggaran yang Anda butuhkan:
- ANGGARAN TAHUNAN
-
PENGHASILAN:
- Sumber 1 - Gaji Bersih, tidak termasuk. pajak, 401K, dll.
- Sumber 2 - Kepercayaan Pendapatan
- Sumber 3 - Pendapatan Dividen
- Sumber 4 - Pendapatan Bunga, tidak termasuk Tabungan
- Sumber 5 - Jadwal C Penghasilan
- Sumber 6 - Pendapatan Sewa Rumah
- Sumber 7 - Pendapatan Lain, dari Investasi/Lainnya
- Refinance (REFI) Loan Receipt
- Lain-lain Pendapatan (Penjualan Halaman, dll.)
- Aset Lainnya Dijual Tunai
- Aset Lain yang Dijual dengan Angsuran Tunai
- Hadiah Dikonversi ke Uang Tunai
- JUMLAH PEMASUKAN
-
REKAP TABUNGAN:
- Saldo awal
- Tambahkan: Dari Sumber 1 - 401K/Lainnya yang dapat ditarik
- Tambahkan: Iuran Reguler dan Tabungan Lainnya
- Pengurangan: Penarikan (kepercayaan baru: keuntungan, penjualan rumah)
- Tambahkan: Bunga yang Diperoleh
- Dikurangi: Biaya & Biaya
- Saldo akhir
-
PRINSIP DAN PILIHAN:
- Saldo Kepercayaan
- Saldo 401K/Pensiun yang tidak dapat ditarik
- Saldo Pokok "tak tersentuh" lainnya
- Opsi Saham, Tidak Dieksekusi, dengan perkiraan nilai pasar
- TOTAL PRINSIP DAN OPSI
- TOTAL TABUNGAN, PRINSIP DAN PILIHAN
-
Penambahan & Beban Ekuitas:
- Rumah - Bunga Hipotek /Sewa, w/ REFI int.
- Beranda - Ekuitas, Perbaikan & Peningkatan, dengan REFI Princ.
- Renovasi
- Atap
- jalan masuk
- Rumah - Pemeliharaan
- Perawatan Halaman & Talang Air
- Pemeliharaan Saluran Limbah
- Rumah- Pajak Properti
- Asuransi rumah
- Beranda - Pengalaman Terkait Hipotek Lainnya.
- Beranda - Perbaikan & Perbaikan Porsi Sewa
- Rumah - Pemeliharaan Porsi Sewa
- Rumah - Bagian Sewa Pajak Properti
- Rumah - Asuransi Porsi Sewa
- Rumah - Porsi Sewa - Pengeluaran Lainnya
- Pembayaran Otomatis - Bunga
- Pembayaran Otomatis -Ekuitas
- Asuransi Kendaraan dengan Transportasi Bahan Makanan
- Gas Otomatis - dengan Transportasi Bahan Makanan
- Oli & Perawatan Mobil. w/ Transportasi Bahan Makanan
- Perbaikan Mobil dengan Transportasi Bahan Makanan
- Lisensi Otomatis, Biaya, Biaya Pendaftaran
- Depresiasi Otomatis/Usang
- Sistem: Mac, Telepon, TV, Tinta Printer & Ppr
- Sys: Perangkat Lunak & Perangkat Keras Ekuitas
- Sys: Aksesoris Teknologi Lainnya
- Sistem: Penyusutan/Usang
- Perlengkapan
- Bahan Makanan, Rx & Komedi (tidak dapat dikurangkan)
- Biaya pindah
- Kartu Kredit - Pembayaran bunga
- Pelunasan Pinjaman Jangka Panjang, mis. Didikl. Pangeran
- Pelunasan Pinjaman Jangka Panjang, Bunga
- Pelunasan Pinjaman Jangka Pendek, Pokok
- Pelunasan Pinjaman Jangka Pendek, Bunga
- Utilitas: Sampah & Daur Ulang
- Utilitas: Gas & Listrik
- Utilitas: Air
- Medis: Transportasi, Tes & Prosedur
- Gigi: Termasuk Transportasi
- Visi & Kacamata, dengan Transportasi
- Konseling Kondisi Kronis, dengan Transportasi
- Biaya Hukum/Penahan, dll.
- Biaya Profesi Lainnya, Iuran, Langganan, Mmbrshps
- Karir/Perpustakaan Profesional +/atau Perangkat Lunak, Alat Bantu
- Biaya Pendidikan & Pelatihan Tidak Dikembalikan
- Sumbangan: Gereja dan Pengurang Pajak Lainnya
- Sumbangan: Tidak dapat dikurangkan
- Hadiah
- Terjadwal. C - Beban Akuntansi / Pembukuan
- Terjadwal. C - Beban Penggajian
- Terjadwal. C - Pengeluaran Produksi & Pkg'g … atau
- Terjadwal. C - HPP & Persediaan Persediaan Exp'd.
- Terjadwal. C - Biaya UPS / Pengangkutan / S&H dan Surat
- Terjadwal. C - Biaya Admin, Sistem & Komunikasi
- Terjadwal. C - Biaya Mktg / Promosi / Penjualan
- Terjadwal. C - Biaya Makan & Hiburan
- Terjadwal. C - Biaya Perjalanan
- Terjadwal. C - Biaya Pemeliharaan Fasilitas
- Terjadwal. C - Lisensi, Biaya, Biaya Pendaftaran
- Terjadwal. C - Biaya Internet Lainnya
- Terjadwal. C - Beban Lainnya
- Biaya Pengurang Pajak Lainnya
- Pengeluaran Tidak Dapat Dikurangi Lainnya
- Pengeluaran Lain-Lain (= Perlengkapan?)
- Penambahan & Beban Ekuitas:
-
REKAP ANGGARAN TAHUNAN:
- Uang Tunai: LEBIH (PENDEK), Saldo Awal
- Jumlah pemasukan
- KURANG: Kontribusi Tabungan Reguler
- TAMBAHKAN: Penarikan dari Tabungan (kecuali rumah baru)
- KURANG: Penambahan & Pengeluaran Ekuitas
- Uang Tunai: LEBIH (PENDEK), Saldo Akhir
- (Catatan: jika Anda PENDEK per Anggaran Anda, Anda perlu membelanjakan lebih sedikit, mendapatkan pinjaman dan/atau menghasilkan lebih banyak uang.)
Langkah 10. Lakukan perhitungan
Ikuti petunjuk subbagian untuk bulan Januari apakah akan menambahkan semua item dalam subbagian (seperti PENGHASILAN atau TABUNGAN) atau mengurangi sebagian. Kemudian turunkan jumlah subbagian atau item baris ke bagian bawah RECAP ANGGARAN TAHUNAN dan tambahkan atau kurangi sesuai - hati-hati, beberapa dibalik dari Tabungan karena kontribusi untuk Tabungan adalah pengurangan dari Cash on Hand, dan Penarikan dari Tabungan menambah Uang di tangan.
Langkah 11. Salin rumus Januari ke kolom C:N
Langkah 12. Klik Edit > Pindahkan atau Salin Lembar
Ketika Anda memiliki salinan Anda, beri judul ulang Anggaran. Sekali lagi buat salinan lain dari lembar Aktual dan beri judul OVER (PENDEK). Kurangi Realisasi Anda dari Anggaran untuk sampai di OVER (SHORT) dengan mengklik sel B4 OVER (SHORT) dan masukkan rumusnya, =Budget!B4-Actuals!B4.
Langkah 13. Salin dan tempel rumus itu dari sel B4 ke rentang sel B4:N110
Kosongkan setiap baris kosong yang mungkin telah Anda sisipkan sehingga Anda tidak berakhir dengan angka nol yang berantakan.
Langkah 14. Ingatlah bahwa jika Anda menyisipkan atau menghapus item baris baris pada Aktual atau Anggaran, Anda juga harus menyisipkan atau menghapus baris yang sama pada kedua dari dua lembar lainnya, dan sesuaikan rumusnya
Langkah 15. Perhatikan catatan untuk contoh ini:
- Pasangan / keluarga ini menerima setidaknya 1 gaji, lebih mungkin setidaknya 2.
- Mereka juga memiliki kepercayaan tambahan yang diserahkan kepada mereka.
- Mereka memiliki investasi lain dan cukup hemat.
- Mereka memiliki usaha kecil yang mereka laporkan pada Jadwal C Formulir 1040.
- Mereka memiliki rumah sendiri dan menyewakan kamar untuk menambah penghasilan mereka; penyewa juga melakukan pekerjaan rumah tangga dan memasak, dll. sebagai pengganti sewa tunai.
- Mereka baru-baru ini membiayai kembali rumah mereka untuk mengambil keuntungan dari suku bunga rendah dan untuk melakukan perombakan, pengaspalan jalan masuk dan memperbaiki atap.
- Namun, refi tidak sebanyak yang mereka inginkan, jadi mereka memiliki penjualan pekarangan dan juga menjual beberapa kendaraan rekreasi dan aset masa muda mereka -- mereka setengah pensiun -- dan mereka juga menjual salah satu dari dua mobil mereka. Mereka akan membeli rumah yang lebih kecil atau pensiun ke komunitas senior -- mereka belum memutuskan yang mana.
- Mereka memang memiliki "telur sarang" pensiun yang adil, yang ingin mereka hindari selama mungkin.
- Jadi sekarang, salah satu dari mereka membayar seorang teman untuk mengantarnya ke dokter dan dokter gigi, belanja bahan makanan, dll., dan ini semua dilakukan berdasarkan jarak tempuh, dengan jumlah yang diperhitungkan untuk perbaikan, asuransi dan biaya, dll.
- Suaminya, meskipun bekerja dan membantunya menjalankan bisnis kecil, kembali ke sekolah, dan harus mulai membayar kembali pinjaman pendidikan tahun ini. Majikannya menanggung sebagian besar biaya teks dan perlengkapan sekolah tetapi bukan laptop atau PC rumahan yang dia beli, yang juga dia gunakan dalam bisnis rumahnya, dan menyimpan perpustakaan karier dan perangkat lunak profesional lainnya (yang dapat dikurangkan di atas apa yang telah diganti). oleh majikan).
- Pasangan itu memiliki masalah medis, visual, dan fisiologis tertentu lainnya -- semuanya dapat dikurangkan, serta transportasi ke dan dari kantor.
- Pasangan ini aktif secara politik tetapi pengeluaran ini tidak dapat dikurangkan dalam banyak kasus.
- Pasangan tersebut membutuhkan bantuan dengan aspek-aspek tertentu dari pembukuan dan akuntansi untuk usaha kecil, dan mereka juga telah menyewa asisten produksi paruh waktu, sehingga mereka membutuhkan bantuan untuk mengatasi semua masalah penggajian, asuransi dan sumber daya manusia juga.
- Perusahaan baru akan beroperasi sebagian melalui internet melalui situs web, yang sedang dikembangkan, dengan biaya "satu kali", yang dapat dikurangkan.
- Mereka berencana menggunakan Excel untuk membantu menganggarkan aktivitas keuangan bisnis dan pribadi mereka, dengan menyalin akun ini ke lembar kerja kedua dan ketiga. Tab atau lembar kerja paling kiri akan berisi Sebenarnya jumlah, lembar kerja tengah akan berisi Anggaran jumlah, dan lembar kerja paling kanan akan menghitung perbedaan sebagai DI ATAS (BAWAH) jumlah. Dengan buku kerja ini, lembar kerja Arus Kas, Neraca, dan Laporan Laba Rugi, mereka akan memiliki pelaporan yang mereka butuhkan tidak hanya untuk tetap berada di puncak bisnis mereka, tetapi juga mengambil semua pengurangan pada formulir pajak yang mereka miliki secara legal. berhak, selama mereka memelihara arsip, buku besar, dan kuitansi mereka dengan baik.
- Anda akan perhatikan bahwa, karena dokumen ini dirancang untuk orang-orang yang setengah pensiun, dokumen ini berisi banyak item pajak yang dihadapi oleh orang lain dengan tahun kerja yang lebih sedikit (tetapi mungkin kehilangan item besar seperti penitipan anak), serta menangani banyak kekhawatiran dari banyak warga senior.
- Berikut Anggaran untuk pasangan semi-pensiun. Perhatikan bahwa item yang memiliki Saldo Awal dan Saldo Akhir memiliki Saldo Awal yang ditransfer ke kolom YTD paling kanan, yang jika tidak dijumlahkan, kecuali untuk garis Saldo Akhir, yang dijumlahkan secara vertikal. Sebagian besar, kolom Year to Date dijumlahkan secara horizontal. Bulan April hingga Oktober diisi tetapi disembunyikan.
-
ANGGARAN TOP 160829_2 1 -
BOTTOM'S TOP 2_1 -
BOTTOM'S BOTTOM_21
Tips
- Ini akan membantu Anda untuk mendapatkan Lembar Amortisasi Pinjaman untuk setiap pinjaman yang Anda ambil atau pembayaran dengan porsi bunga yang Anda buat. Anda juga dapat menemukan informasi tentang cara melakukan amortisasi pinjaman di Excel melalui artikel Siapkan Jadwal Amortisasi di Excel.
- 1 Anda mungkin ingin mencantumkan Gaji Kotor Anda dan semua potongan darinya, khususnya. jika Anda memiliki kontribusi karyawan yang dapat dikurangkan besar untuk rencana kesehatan perusahaan, dll., atau Anda ingin melacak iuran / kontribusi / pemotongan tertentu lainnya, dll. atau mungkin penggantian majikan untuk biaya pendidikan, seragam, dll.
- 2 HPP = Harga Pokok Penjualan = Persediaan Awal + Pembelian = Total Tersedia, Dikurangi: Persediaan Akhir = Harga Pokok Penjualan, per jenis Unit, yaitu buku besar terpisah disimpan untuk melacak pembelian, persediaan, dan HPP dari setiap jenis unit, kecuali jika adalah proses Job-Order. Freight Out ditambahkan ke COGS dan Biaya Pengembalian Penjualan diperkirakan (ketika Penyisihan Pengembalian Penjualan diperkirakan) dan dikembalikan terhadap COGS jika disarankan oleh CPA Anda, tergantung pada tingkat pengalaman Anda dengan pengembalian. Freight In adalah bagian dari Biaya Persediaan Awal jika diserap oleh Anda, pembeli. Diskon untuk Ketentuan yang Diambil seperti "2% 10 Hari, 30 Bersih" dipotong hanya jika biaya penuh ditampilkan di Inventaris Awal (Anda tidak ingin menghitung dua kali diskon yang diambil -- beberapa perusahaan menunjukkannya di bagian Keuangan, daripada bagian Biaya, karena merupakan keputusan manajerial Arus Kas). Harga Pokok Produksi terdiri dari Bahan Baku, Barang Dalam Proses dan Pelacakan Persediaan Barang Jadi, mungkin dengan alokasi Tenaga Kerja Langsung dan Tidak Langsung, Overhead, dll. -- lihat a terkini Teks Akuntansi Biaya dan/atau ikuti kelas dan/atau minta akuntan/CPA Anda mengatur proses dan akun untuk Anda.
-
Anda mungkin ingin mengeluarkan biaya berikut juga:
- Resep / Pembayaran Bersama - dapat dikurangkan
- Seragam & Dry Cleaning - dapat dikurangkan
- Binatu / Cuci Kering - tidak dapat dikurangkan
